Составить и обработать авансовые отчеты за март текущего года.
1. Оформить первичные документы на получение материалов. Составить авансовый отчет № 15 от 09 марта текущего года экспедитора Пономарева В.А.
В подотчет для приобретения материалов по расходному кассовому ордеру(посмотреть в листе кассовой книги за 2 марта) выдано 800 руб.
К авансовому отчету приложена товарная накладная №96 09 марта текущего года на покупку материалов от ООО ТФ «Анастасия». ООО ТФ «Анастасия». Адрес: 644112, г. Омск, ул. Туполева 24, тел. 74-48-13, ИНН\КПП - 5507786308\550701001, расчетный счет 40954430143300456058 в ОАО «Омскпромстройбанк» корр. счет 30101810000000000751, БИК 045209751.
Наименование товара
| Ед. измер.
| Кол-во
| Цена, руб.
| Ставка НДС, %.
| Ткань клеевая
| м
|
| 18-00
|
| Молния 15 см.
| шт
|
| 1-50
|
| Нитки белые № 35 х/б
| шт
|
| 5-00
|
|
Согласно счет-фактуры № 96 от 09 марта текущего года поставщиком предъявлен к оплате НДС.
2. Составить авансовый отчет №16 от 12 марта текущего года от имени Белозерова О.В.
Цель командировки: подписание контракта.
В командировочном удостоверении № 15 от 01 марта текущего года сделаны отметки:
- выбыл из г. Омска 02.03. текущего года;
- прибыл в г. Новосибирск 03.03.текущего года;
- выбыл из г. Новосибирска 05.03 текущего года;
- прибыл в г. Омск 06.03 текущего года.
На командировочные расходы Белозеров О.В. по расходному кассовому ордеру выдано 4500 руб.
К авансовому отчету приложены следующие документы:
- квитанция на постельное белье – 84 руб.;
- квитанция на постельное белье – 84 руб.;
Билеты приобретены по счет-фактуре № 185 от 01 марта текущего года на общую сумму 2053,20 руб., в том числе НДС – 313,20 руб.
- счет-фактура гостиницы № 256 от 03 марта текущего года за 2 суток – 1534 рублей, в т.ч. НДС 234 руб.
3. Составить авансовый отчет № 17 от 25 марта текущего года экспедитору Пономареву В.А.
Цель командировки: заключение сделки.
В командировочном удостоверении № 16 от 16 марта текущего года сделаны отметки:
- выбыл из Омска 17.03 текущего года;
- прибыл в г. Екатеринбург 18.03. текущего года;
- выбыл из г. Екатеринбурга 20.03. текущего года;
- прибыл в г. Омск 22.03. текущего года.
На командировочные расходы Пономарев В.А. по расходному кассовому ордеру получил 4000 рублей.
К авансовому отчету приложены следующие документы:
- квитанция на постельное белье – 77 руб.;
- квитанция на постельное белье – 80 руб.;
Билеты приобретены по счет-фактуре № 205 от 17 марта текущего года на общую сумму 2655 руб., в том числе НДС – 405 руб.
- счет-фактура гостиницы № 3145 от 18 марта текущего года за 2 суток – 955,80 руб., в т.ч. НДС – 145,80 руб.
Задание № 7
УЧЕТ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА РАСЧЕТНОМ СЧЕТЕ
Остаток средств на счете на 1 марта – 127154 руб.
Составить и обработать выписку банка с расчетного счета ОАО «Альфа» за период март т.г.
Данные по кассовым операциям не вводить.
За март т.г. произошли следующие операции:
Дата
| Наименование получателя, плательщика
| За что
| Сумма (руб.)
| 01.03
| Кассир Потапова В.И.
| Зачислена выручка
|
| 01.03
| Кассир Потапова В.И.
| Выдано на мелкие хозяйственные нужды.
|
| 01.03
| Универсальная база 3-й разъезд
| Перечислено за материалы, счет- фактура № 89, в т.ч. НДС 1830,51 руб.
|
| 01.03
| Кассир Потапова В.И.
| Зачислена выручка
|
| 02.03
| Кассиру Потаповой В.И.
| На выплату заработной платы и хозяйственные расходы
|
| 05.03
| ОАО «Астра»
| Перечислено за материалы, по счет фактуре № 115, в т.ч. НДС 1688,64 руб.
|
| 15.03
| ОАО «Светлана»
| Перечислено за материалы по счет фактуре № 89, в т.ч. НДС 18% - 7633,22 руб.
|
| 23.03
| ОАО «Восход»
| Зачислено за готовую продукцию по счет - фактуре № 47 в т.ч. НДС 18% - 8280 руб.
|
| 25.03
| ОАО АК «Омскэнерго»
| Перечислено за услуги по счету № 21 в т.ч. НДС-18% 366 руб.
|
| 29.03
| В Федеральный бюджет
| НДФЛ
|
| 29.03
| Кассиру Потаповой В.И.
| На выплату заработной платы и хозяйственные расходы
|
| 30.03
| 1С: «Процессор»
| Перечислено за программу набор фирмы 1С «Процессор», счет-фактура № 148, в т.ч. НДС 18 % - 3375 руб.
|
| 30.03
| ООО магазин «Ткани»
| Перечислено за материалы по счет фактуре № 136, в т.ч. НДС-18% 981,15 руб.
|
| 31.03
| ООО ТФ «Радуга»
| Зачислен платеж за продукцию, счет-фактура № 48, в т.ч. НДС 18 % - 4860 руб.
|
|
Задание № 8
УЧЕТ МАТЕРИАЛЬНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ЗАПАСОВ
Остаток на 1 марта текущего года материалов:
Наименование товара
| Ед. измер.
| Кол-во
| Учетная цена, руб.коп.
| Сумма, руб.
| Ткань подкладочная
| м
|
| 33-00
|
| Ткань костюмная
| м
|
| 88-00
|
| Ткань шелковая
| м
|
| 58-57
| 585-70
| Ткань клеевая
| м
|
| 19-90
|
| Молния 15 см
| шт.
|
| 1-21
| 48-40
| Пуговицы декоративные
| шт.
|
| 25-00
|
| Пуговицы мелкие
| шт.
|
| 3-00
|
| Пуговицы стеклянные
| шт.
|
| 3-00
|
| Нитки шелковые
| шт.
|
| 13-57
|
| Нитки белые № 35 х/б
| шт.
|
| 5-00
|
| Нитки черные № 35 х/б
| шт.
|
| 5-00
|
| Ткань ситцевая
| м
|
| 10-50
| 52-50
| Ткань шерстяная
| м
|
| 157-40
| 157-40
| Итого
|
|
|
|
|
Оформить следующие операции:
1. Выписать и зарегистрировать доверенность № 56 от 1 марта текущего года сроком действия 3 дня на получения материалов от ОАО «Светлана» ( адрес: 644088, г. Омск, ул. 22 Апреля 8-б, тел. 66-40-12 ИНН\КПП – 5501162081\550101001. Недостающие реквизиты заполнить самостоятельно.) на имя экспедитора Пономарева В.А. (паспорт серия 5256 № 258943 выдан Советским ОВД г. Омска 18.03.01.):
Наименование товара
| Ед. измер.
| Количество
| Ткань ситцевая
| м
|
| Ткань костюмная
| м
|
| Ткань шелковая
| м
|
| Ткань шерстяная
| м
|
|
2. Оформить документы на поступление и оприходование материалов от поставщиков:
2.1. Оформить товарную накладную и счет-фактуру № 89 от 01 марта текущего года на поступление материалов от ОАО «Светлана»
Сведения о материалах:
Наименование товара
| Ед. измер
| Количество
| Цена, руб.
| Ставка НДС, %.
| Ткань ситцевая
| м
|
| 10-00
|
| Ткань костюмная
| м
|
| 60-00
|
| Ткань шелковая
| м
|
| 45-00
|
| Ткань шерстяная
| м
|
| 170-00
|
| В счет включены транспортно-заготовительные расходы на сумму 480 рублей, в том числе НДС 18% - 73,22 рубля.
Материалы полностью оприходованы по приходному ордеру №1
2.2. Оформить товарную накладную и счет-фактуру № 115 от 02 марта текущего года на поступление материалов от ОАО «Астра» адрес: 644123, г. Омск, ул. Крупской 19 тел. 75-95-48, ИНН\КПП – 5507585497\550701001.
Сведения о материалах:
Наименование товара
| Ед. измер
| Количество
| Цена, руб.
| Ставка НДС, %.
| Ткань ситцевая
| м
|
| 12-00
|
| Ткань подкладочная
| м
|
| 33-00
|
| Ткань шелковая
| м
|
| 65-00
|
| В счет включены транспортно-заготовительные расходы на сумму 600 рублей, в том числе НДС 18% - 91,53 рубля.
2.3. Оформить товарную накладную и счет-фактуру № 136 от 14 марта текущего года на поступление материалов от ООО магазин «Ткани» адрес: 644029, г. Омск, Пр. Мира 60 тел. 66-58-32 ИНН\КПП – 5501524197\550101001.
Сведения о материалах:
Наименование товара
| Ед. измер.
| Количество
| Цена, руб.
| Ставка НДС,%.
| Нитки белые № 35 х/б
| шт
|
| 5-00
|
| Пуговицы мелкие
| шт
|
| 3-00
|
| Нитки шелковые
| шт
|
| 30-00
|
|
3. Оформить требования-накладные на передачу материалов в производство на основании следующих данных:
Таблица 2
Дата
| Готовая продукция
| Ед.
изм.
| Кол-во
| Вид материалов
| Ед. изм.
| Кол-во
| 01.03
| Костюм женский
| шт.
|
| Ткань костюмная
| м
|
| Ткань подкладочная
| м
|
| Ткань клеевая
| м
|
| Нитки черные № 35 х\б
| шт
|
| Нитки шелковые
| шт
|
| Молния 15 см
| шт
|
| Пуговицы декоративные
| шт
|
| Пуговицы мелкие
| шт
|
| 10.03.
| Костюм мужской
| шт.
|
| Ткань костюмная
| м
|
| Ткань подкладочная
| м
|
| Ткань клеевая
| м
|
| Нитки черные № 35 х\б
| шт
|
| Пуговицы декоративные
| шт
|
| Пуговицы мелкие
| шт
|
| 15.03.
| Сорочки мужские
| шт
|
| Ткань ситцевая
| м
|
| Пуговицы мелкие
| шт
|
| Ткань клеевая
| м
| 7,5
| Нитки черные № 35 х\б
| шт
|
| 16.03.
| Блузки женские
| шт
|
| Ткань шелковая
| м
|
| Пуговицы стеклянные
| шт
|
| Нитки шелковые
| шт
|
| 17.03.
| Брюки мужские
| шт
|
| Ткань шерстяная
| м
|
| Пуговицы мелкие
| шт
|
|
|
| Ткань клеевая
| м
|
| Ткань подкладочная
| м
|
| Нитки черные № 35 х\б
| шт.
|
| 18.03.
| Брюки женские
| шт
|
| Ткань шерстяная
| м
|
| Пуговицы мелкие
| шт.
|
| Ткань клеевая
| м
|
| Нитки черные № 35х\б
| шт
|
| Молния 15 см
| шт
|
|
Задание 9
|