Пиши Дома Нужные Работы

Обратная связь

Оценка политики формирования капитала в условиях ОАО «ОТП Банк»

 

ОТП Банк входит в международную финансовую Группу ОТП (OTP Group), которая является одним из лидеров рынка финансовых услуг Центральной и Восточной Европы.

ОАО «ОТП Банк» является универсальной кредитной организацией, имеющей широкую продуктовую линейку как для корпоративных, так и для розничных клиентов. При агрессивном развитии розничного бизнеса банк стремится оставаться универсальным, предлагая своим клиентам весь спектр банковских услуг. Также банк ведет активные операции на финансовых рынках. В настоящее время список контрагентов банка насчитывает более 300 российских и зарубежных финансовых организаций. Банк также ведет собственные операции с долговыми ценными бумагами и операции РЕПО с различными финансовыми инструментами.

ОАО «ОТП Банк» предоставляет следующие продукты своим розничным клиентам:

1) POS-кредиты (кредиты в торговых точках);

2) банковские карты;

3) кредиты наличными (необеспеченные кредиты).

Эти продукты являются наиболее приоритетными направлениями развития бизнеса банка. Кроме того, ОАО «ОТП Банк» предоставляет ипотечные кредиты, автокредиты и кредиты для малого бизнеса, имеет широкую линейку вкладов, предлагает услуги денежных переводов, аренды банковских сейфов и валютообменные операции.

Помимо кредитования, банк предоставляет следующие услуги своим корпоративным клиентам:

а) торговое и проектное финансирование;

б) документарные операции;

в) открытие корреспондентских счетов;

г) казначейские операции;

д) расчетно-кассовое обслуживание и т.п [24].

Главной целью политики формирования капитала ОАО «ОТП Банк» является удовлетворение потребности банка в приобретении необходимых активов и оптимизация его структуры с позиции эффективного его использования и управления.



Различают три типа политики формирования банковского капитала в зависимости от философии, стратегии и финансового состояния банка:

1) агрессивная – предполагает преобладание краткосрочного кредита в общей сумме пассивов. При такой политике у банка повышается уровень эффекта финансового рычага, который сопровождается высоким уровнем риска для банка;

2) консервативная – предполагает отсутствие или очень низкий удельный вес краткосрочного кредита в общей сумме всех пассивов банка. И стабильные, и не стабильные активы при этом финансируются, за счет собственных средств и долгосрочных кредитов и займов;

3) умеренная – предполагает наличие нейтрального (среднего) уровня краткосрочного кредита в общей сумме всех пассивов банка.

Основная цель осуществления политики формирования капитала как составной части процесса управления капиталом в условиях ОАО «ОТП Банк» является обеспечение устойчивого функционирования и развития банка в рамках реализации стратегического плана, сокращение уровня рисков и возможных потерь при планируемом уровне доходности.

Проанализируем, какая политика по формированию капитала преобладает в ОАО «ОТП Банк». В таблице 10 представлен пассив баланса ОАО «ОТП Банк» в динамике за период 2012-2014гг.

Таблица 10 – Пассив баланса ОАО «ОТП Банк» в период 2012-2014гг.

Показатели 31.12.2012г. 31.12.2013г. 31.12.2014г.
Сумма, тыс. руб. Уд. вес,% Сумма, тыс. руб. Уд. вес,% Сумма, тыс. руб. Уд. вес,%
Обязательства:            
средства прочих банков, тыс. руб. 10 345 962 7,29 8 601 924 5,99 24 155 517 14,32
Финансовые обязательства, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки, тыс. руб. 326 553 0,23 215 466 0,15 18 090 209 10,72
средства клиентов, тыс. руб. 83 070 933 58,54 86 826 020 60,41 92 624 613 54,90

 

Продолжение таблицы 10

Показатели 31.12.2012г. 31.12.2013г. 31.12.2014г.
Сумма, тыс. руб. Уд. вес,% Сумма, тыс. руб. Уд. вес,% Сумма, тыс. руб. Уд. вес,%
выпущенные долговые ценные бумаги, тыс. руб. 16 262 215 11,46 15 567 715 10,83 1 033 649 0,61
обязательства по текущему налогу на прибыль, тыс. руб. 164 930 0,12 186 758 0,13 - -
отложенные налоговые обязательства, тыс. руб. 202 650 0,14 - - - -
прочие обязательства, тыс. руб. 2 389 511 1,68 2 430 946 1,69 2 300 079 1,36
субординированный заем, тыс. руб. 2 258 824 1,59 2 401 219 1,67 5 367 299 3,18
Итого обязательства: 115 021 578 81,06 116 230 048 80,87 143 571 366 85,10
Итого капитал: 26 882 812 18,94 27 490 241 19,13 25 142 543 14,90
Итого пассивов: 141 904 390 143 720 289 168 713 909

 

На основании приведенных данных за 2012-2014гг. можно наблюдать, что основную долю в текущих пассивах баланса ОАО «ОТП Банк» занимают обязательства, прирост которых в 2014 году составил 23,52% против 1,05% в 2013 году. Это обусловлено повышением величины средств прочих банков, которые в 2014 году составили 24155517 тыс. руб. Проанализируем за счет преобладания каких по длительности средств произошло данного увеличение.

Структура средств прочих средств банков в период 2012-2014гг. представлена на графике 3.

а) 2012 год б) 2013 год в) 2014 год

График 3 - Структура средств прочих банков за 2012-2014гг.

 

Таким образом, в период 2012-2014гг. можно наблюдать тенденцию увеличения средств прочих банков, доля которых составила 14,32% в суммарных пассивах банка. Это обеспечивается в основном за счет повышения средств прочих банков на срок от одного до трех месяцев, доля которых в 2014 году составила 34% в суммарных средствах. Однако, в течение всего анализируемого периода высокую долю занимают краткосрочные кредиты на срок до одного месяца, что свидетельствует о высокой рискованности банка.

Анализ данных таблицы 10 позволяет сделать вывод, что за 2012-2014гг. высокая доля в пассиве банка принадлежит средствам клиентов, прирост которых в 2014 год составил 6,68% против 4,52% в 2013 году.

Структура средств клиентов в период 2012-2014гг. представлена соответственно на графике 4.

а) 2012 год б) 2013 год в) 2014 год

График 4 - Структура средств клиентов в период 2012- 2014гг.

На основании графика 4 можно сделать вывод, что за период 2012-2014гг. наблюдается снижение доли средств клиентов на срок до одного месяца и в 2014 году она составил 32% в общей сумме средств. Однако, за анализируемый период можно наблюдать стабильный рост средств на срок от одного до трех месяцев и от трех месяцев до года.

За рассматриваемый период наблюдалось значительное увеличение финансовых обязательств на 17874743тыс. руб. в 2014 году. Такая тенденция произошла за счет роста обязательств по кросс-валютным свопам, которые в 2014 году увеличились на 10439890 тыс. руб. и свопам - 7324837 тыс. руб.

По всем остальным статьям таблицы 10 наблюдалось незначительное изменение показателей, что не существенно повлияло на итоговый результат в период за 2012-2014гг.

Таким образом, можно сделать вывод, что в пассиве баланса ОАО «ОТП Банк» преобладают краткосрочные кредиты, что свидетельствует о реализации агрессивной политики формирования капитала.

 

Качественная характеристика осуществления агрессивной политики формирования капитала в ОАО «ОТП Банк» представлена в таблице 11.

 

Таблица 11 – Качественная характеристика осуществления агрессивной политики формирования капитала в условиях ОАО «ОТП Банк»

Наименование этапа Содержание этапа Ответственный за выполнение этапа Выявленные недостатки
1. Анализ ситуации при формировании капитала банка Реализация данного этапа требует сбора и обработки информации о внешней и внутренней среде Руководитель службы маркетинга и стратегических коммуникаций -
2. Идентификация проблемы Предусматривает однозначную формулировку проблемы Руководитель службы маркетинга и стратегических коммуникаций Сложность в точной постановке проблемы в связи с быстро меняющейся экономической ситуацией
3. Определение критериев выбора Предполагает определение показателей, с помощью которых будут сравниваться альтернативные политики Руководитель планово-экономического отдела -
4. Разработка альтернатив Разработка набора альтернативных решений проблемы и оценка каждого из них Руководитель службы мониторинга и анализа Ограниченные временные ресурсы для оценки каждой альтенативы
5. Выбор наилучшей альтернативы Выбор подходящей политики формирования капитала банка в условиях неопределенности развития банковского сектора Руководитель службы оценки и методологии риска Сложность расчета рисков  
6. Согласование решения Согласование выбранной политики формирования капитала с руководителями различного уровня Руководитель службы финансов -
7. Управление реализацией Реализация выбранной политики Директор по развитию -
8. Контроль и оценка результатов Измерение и оценка фактических результатов с запланированными Служба внутреннего контроля Несвоевременность реализации контроля за выполнением принятого решения

 






ТОП 5 статей:
Экономическая сущность инвестиций - Экономическая сущность инвестиций – долгосрочные вложения экономических ресурсов сроком более 1 года для получения прибыли путем...
Тема: Федеральный закон от 26.07.2006 N 135-ФЗ - На основании изучения ФЗ № 135, дайте максимально короткое определение следующих понятий с указанием статей и пунктов закона...
Сущность, функции и виды управления в телекоммуникациях - Цели достигаются с помощью различных принципов, функций и методов социально-экономического менеджмента...
Схема построения базисных индексов - Индекс (лат. INDEX – указатель, показатель) - относительная величина, показывающая, во сколько раз уровень изучаемого явления...
Тема 11. Международное космическое право - Правовой режим космического пространства и небесных тел. Принципы деятельности государств по исследованию...



©2015- 2017 pdnr.ru Все права принадлежат авторам размещенных материалов.