Раздел 4. Экономическая политика государства Тема 9. Макроэкономическая политика государства
В рыночной экономике.
Основные понятия: государственный бюджет, дефицит бюджета, профицит бюджета, государственный долг, валютный кризис, финансирование дефицита, государственные расходы, доходы государства.
Вопросы для обсуждения
1. Понятие государственного бюджета. Основные виды расходов и доходов бюджета.
2. Состояние (сальдо) государственного бюджета и его виды. Сальдо бюджета на разных фазах экономического цикла.
3. Концепция государственного бюджета.
4. Дефицит государственного бюджета и его методы финансирования. Преимущество и недостатки каждого и методов финансирования дефицита государственного бюджета.
5. Государственный долг и его виды.
Дискуссионные вопросы:
1. Проблемы становления бюджетного федерализма в России.
2. Проблема использования ресурсов внебюджетных фондов в российской экономике.
3. Ресурсы и резервы государственного бюджета России в настоящем году.
Темы рефератов
1.Бюджетный дефицит и инфляционный налог.
2.Система и субъекты финансовых отношений.
3.Доходы и расходы государственного бюджета, их структура и роль в экономическом росте производства.
4.Роль и значение финансовых рычагов и стимулов в регулировании производства и рынка.
5.Правительственные расходы и совокупный спрос.
6.Бюджетное устройство российской экономики.
7.Внебюджетные фонды: механизм создания и использования.
8.Структурный анализ государственного долга Российской Федерации.
9. Государственный долг России: проблемы и решения.
Финансовый рынок и кризисные явления в российской экономике.
Тесты
1. На состояние государственного бюджета оказывает воздействие величина:
а) государственных расходов;
б) налоговой ставки;
в) совокупного дохода;
г) совокупного выпуска;
д) все ответы верны.
2. Дефицит государственного бюджета образуется в тех случаях, когда:
а) сумма расходов правительства превышает сумму доходов бюджета;
б) расходы государства увеличиваются;
в) Налоговые поступления уменьшаются;
г) обязательства государства превышают его активы;
д) все ответы верны.
3. С точки зрения макроэкономической теории, дефицит государственного бюджета равен:
а) G-T
б) T-G
в) G+T
г) G
д) Определённо сказать нельзя.
4. Если правительство стремится иметь сбалансированный бюджет ежегодно, то такой бюджет:
а) будет сглаживать колебания в рамках экономического цикла;
б) будет усиливать колебания в рамках экономического цикла;
в) не будет оказывать никакого влияния на оббьем производства и уровень занятости;
г) будет способствовать ослаблению инфляции;
д) будет стимулировать совокупный спрос.
5. Способом финансирования дефицита государственного бюджета не является:
а) займ у Мирового банка;
б) займ у Центрального банка;
в) займ у коммерческих банков;
г) займ у казначейства;
д) может быть использована любая из мер.
6. Эффект вытеснения, связанный с финансированием бюджетного дефицита за счет внутреннего долга:
а) сокращает частные инвестиционные вопросы;
б) приводит к увеличению ставки процента;
в) приводит к сокращению инвестиционного потенциала в будущем;
г)все предыдущие ответы неверны.
7. Государственный долг – это сумма предшествующих:
а) государственных расходов;
б) бюджетных дефицитов;
в) бюджетных дефицитов за исключением бюджетных излишков;
г) бюджетных излишков за исключением бюджетных дефицитов;
д) расходов на оборону.
8. Внутренний государственный долг равен:
а) текущему дефициту государственного бюджета;
б) совокупной задолженности всех граждан страны;
в) государственным расходам за вычетом налоговых поступлений;
г) совокупной задолженности правительства гражданам страны;
д) все ответы верны.
9. Государственный долг не может привести к банкротству государства, так как оно:
а) не обязательно должно погашать долг;
б) не может рефинансировать долг;
в) может увеличивать массу денег в обращении;
г) все ответы верны.
10. К негативным последствиям государственного долга относятся:
а) сокращение производственных возможностей национальной экономики;
б) снижение уровня жизни;
в) перераспределение национального богатства;
г) снижение темпов развития экономики;
д) все ответы верны.
Тема 10. Бюджетно-налоговая политика
Основные понятия: бюджет, налоговая система, налогообложение, кривая Лаффера, федеральные налоги, региональные налоги, местные налоги, налог на доходы физических лиц, дотации, ценные бумаги.
Вопросы для обсуждения:
1. Сущность и функции налогов.
2. Принципы и основные концепции налогообложения.
3. Налоговая система и ее элементы. Виды налогов
4. Границы налогообложения и кривая Лаффера.
5. Значение и роль налогов в экономике страны.
6. Перечислите основные федеральные, региональные и местные налоги.
7. Какое различие между прямыми и косвенными налогами?
8. Что такое налог на доходы физических лиц и что относится к налогооблагаемым доходам этих лиц?
9. Каковы принципы налогообложения А. Смита? Актуальны ли они в наше время?
10. Прогрессивный или регрессивный характер носит в целом налогообложение в России?
11. Особенности российской системы налогообложения.
Темы рефератов:
1. Эволюция типов налогов.
2. Взаимообусловленность налогов и дотаций.
3. Местные налоги и их роль в формировании доходов субъектов Федерации.
4. Влияние налогов на участников рынка.
5. Сфера действия налогов и налоговая справедливость.
Тесты
1. Стимулировать экономику будет политика, при которой:
а) Центральный банк будет покупать пенные бумаги на открытом рынке;
б) парламент увеличит налоговые ставки;
в) парламент сократит государственные расходы;
г) Центральный банк увеличит норму резервирования.
2. Экономическую политику в периоды депрессий иллюстрирует все из перечисленного ниже, кроме:
а) понижения учетной ставки и покупки Центральный банком государственных ценных бумаг;
б) дополнительных расходов государственного бюджета;
в) понижения налоговых ставок;
г) повышения заработной платы;
д) ускорения инвестиционных программ;
е) все мероприятия включены в перечень обоснованно.
3. Политика сдерживания экономики от «перегрева» предполагает:
а) повышение уровня налогообложения и сокращение государственных расходов;
б) сокращение и налоговых поступлений, и государственных расходов;
в) рост налогов и более высокий уровень государственных расходов;
г) снижение налогов и более высокий уровень государственных расходов.
4. Рестриктивная (рестрикционная) фискальная политика — это:
а) изменения, вносимые правительством в порядок государственных расходов и налогообложения, направленные на обеспечение полной занятости и неинфляционного роста национальною производства;
б) сознательное манипулирование налогами и правительственными расходами законодательной (или исполнительной) властью в целях изменения реального объема национального производства и занятости, контроля за инфляцией и ускорения экономического роста;
в) правительственная политика, направленная на увеличение совокупного спроса, которая реализуется через рост расходов или снижение государственных налогов;
г) автоматическое изменение в относительных уровнях госбюджетных расходов и налогов, вызванное изменениями экономической конъюнктуры;
д) правительственная политика, направленная на сокращение совокупного спроса путем уменьшения государственных расходов, повышения налогов или одновременно и того, и другого.
5. Экономическую политику в период бума иллюстрирует все перечисленное ниже, кроме:
а) повышения учетной ставки и продажи Центральным банком ценных бумаг;
б) сокращения расходов государственного бюджета;
в) повышения налоговых ставок;
г) замораживания государственных строительных программ;
д) повышения заработной платы;
е) все мероприятия включены в перечень обоснованно.
6. На конечного потребителя не может быть перенесен:
а) акцизный налог;
б) таможенная пошлина;
в) налог на добавленную стоимость;
г) налог на прибыль компаний;
д) все приведенные выше налоги.
7. Правительство страны облагает производителей ликеро-водочной продукции акцизным налогом в размере 95% от ее стоимости. Производители увеличивают цену реализуемой продукции на величину взимаемого налога. К тем, кто реально оплачивает этот налог, относятся:
а) производители продукции;
б) все налогоплательщики страны;
в) потребители данной продукции;
г) правительство страны.
8. При доходах 100, 1000 и 10000 ден. ед. для их получателей вводится единый по величине налог — 10 ден. ед. Это налог:
а) регрессивный;
б) прогрессивный;
в) пропорциональный
г) дигрессивный;
д) комбинированный.
9. Кривая Лаффера характеризует:
а) связь между нормой процента и объемом денежной массы в обращении;
б) неравенство в распределении доходов между разными категориями населения страны;
в) связь между уровнем безработицы и уровнем цен в стране;
г) связь между размером налоговой ставки и объемом налоговых поступлений в государственный бюджет.
10. Правительственная политика в области расходов и налогообложения называется:
а) политикой, основанной на количественной теории денег;
б) монетарной политикой;
в) политикой «дешевых» денег;
г) фискальной политикой.
Задачи:
1. Допустим, предприниматель приобрел товар по цене 150 тыс. ден.ед. (за единицу); цена, по которой он реализовал товар - 200 тыс. ден.ед.; количество приобретенного, а затем реализованного товара — 2000 шт.; ставка налога — 40%.
Определите, какую сумму налога на добавленную стоимость должен перечислить предприниматель в госбюджет в виде налога (млн.ден. ед.):
а) 30;
б) 40;
в) 80;
г) 120;
д) 160.
2. Правительство хочет уменьшить военные расходы на 5 млрд руб. Чтобы сохранить прежний объем ВВП, оно должно:
а) уменьшить налоги менее чем на 5 млрд руб.;
б) увеличить налоги более чем на 5 млрд руб.;
в) уменьшить налоги на 5 млрд руб.;
г) увеличить налоги на 5 млрд руб.;
д) нет однозначного ответа.
3. Экономика страны характеризуется следующими данными:
Потенциальный ЧНП = 3800 млрд. руб.; фактический ЧНП = 2800 млрд.руб.; предельная склонность к потреблению MPC = 0,8; государственные закупки товаров и услуг G = 360 млрд. руб. и равны общей сумме налоговых поступлений T = 360 млрд. руб. Определите:
а) как должны измениться государственные закупки товаров и услуг (±ΔG) при прочих равных условиях для того, чтобы экономика достигла потенциального ЧНП;
б) каково будет сальдо государственного бюджета; как с ним быть?
4. Экономика страны характеризуется следующими данными:
Потенциальный ЧНП = 3800 млрд. руб.; фактический ЧНП = 3200 млрд. руб.; предельная склонность к потреблению MPC = 0,75. Государственные закупки товаров и услуг G = 200 млрд. руб. и равны общей сумме налоговых поступлений T = 200 млрд. руб. Определите:
а) как должны измениться государственные закупки товаров и услуг (±ΔG) при прочих равных условиях для того, чтобы экономика достигла потенциального ЧНП;
б) как должна измениться величина налоговых поступлений (±ΔТ) при прочих равных условиях для того, чтобы экономика достигла потенциального ЧНП;
в) каково сальдо государственного бюджета в том и другом случае; как с ним быть?
|