Федеральный закон «О Следственном комитете Российской Федерации».

Федеральный закон «О Счетной палате Российской Федерации».

Федеральный закон «О полиции».

Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

14. Федеральный закон «Об оперативно-розыскной деятельности».

15. Федеральный закон об информации, информационных технологиях и защите информации.

16. Федеральный закон о персональных данных.

17. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18.11.2004 № 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем", Российская газета, N 271, 07.12.2004.

18. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28.12.2006 № 64 "О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления", "Российская газета", N 297, 31.12.2006.

19. Приказ Министерства внутренних дел Российской Федерации Федеральной налоговой службы от 30.06.2009г. «Об утверждении порядка взаимодействия органов внутренних дел и налоговых органов по предупреждению, выявлению и пресечению налоговых правонарушений и преступлений» № 495/ММ-7-2-347, Российская газета, N 173, 16.09.2009.

Монографии, учебные пособия, периодические издания

20. Акофф Р., Эмери Ф. О целеустремленных системах. - М.: издательство «Советское радио», 1974.

21. Барикаев Е.Н., Трунцевский Ю.В., Петросян О.Ш. Экономические и финансовые преступления. Закон и право. - М.: Юнити-Дана, 2010 г.

22. Бастрыкин А.И. Вменяемый налог. О взаимодействии Следственного комитета с Федеральной налоговой службой. - М.: Российская газета. Федеральный выпуск №6489 (217), 2014.

23. Бабаев М.М. Борьба с преступностью как международная проблема. Преступность и общество. – М.: Сборник научных трудов ВНИИ МВД России, 2001.

24. Бачило И.Л., Лопатин В.Н Информационное право. – СПб: Юридический центр Пресс, 2001.

25. Башьян Н.А. Организованная легализация доходов как вид организованной преступности в сфере экономики. – М.: Актуальные проблемы российского права. № 1, 2007.

26. Бодров В.А. «Легализация» или «отмывание» преступных доходов? – М.: Вопросы гуманитарных наук №4, 2007.

27. Винер Н. Кибернетика. - М.: «Советское радио», 1968.

28. Возженников А.В. Парадигма национальной безопасности реформирующейся России. -М.: РАГС, 1999.

29. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. - М.: издательство Р. Асланова «Юридический Центр-Пресс», 2007.

30. Гладких В.И. Криминология. Курс лекций. - М.: Эксмо, 2010.

31. Голубков Д.А. Практика ухода от налогов и вывоз капитала, - М.: АСВ, 2008.

32. Дубоносов Е.С. Судебно-бухгалтерская экспертиза. Учебник. – М.: Юрайт, 2014.

33. Долгова А.И. Криминология. Учебник для вузов. - М.: Норма, 2007.

34. Зимин О.В. Типология легализации преступных доходов. – М.: Научный портал МВД России. № 1, 2008.

35. Зубков В.А., Осипов С.К. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. – М. Издательский Дом «Городец», 2006.

36. Информационная безопасность финансовой системы Российской Федерации. (Авторы: Сомик К.В. и др). Учебное пособие под редакцией Хабибулина А.Г. - М.: издательство Академии экономической безопасности МВД России, 2009.

37. Исаров О.Б. Понятие и сущность оперативно – розыскной профилактики преступлений. – М.: Научный портал МВД России. № 1, 2008.

38. Костин В.М. Оффшоры. Налоговая привлекательность Кипра. – М.: Проспект, 2010.

39. Курганов С. И. Криминология. - М.: Юнити, 2007.

40. Купрещенко Н.П., Вакурин А.В. Теневая экономика: учебное пособие. – М.: Академия экономической безопасности МВД России, 2005.

41. Летняя Т. «Темные» кредиты. – М.: Российская газета от 21 июля 2009 г.

42. Медведев А. Чем чреваты контакты с "однодневками" для налогоплательщиков. – М.: Российская Бизнес-газета №746 (13) от 20.04.2010 г.

43. Мосин Е.Ф. Усиление борьбы с налоговыми преступлениями в свете современной налоговой политики России. – М.: Финансы и бизнес. № 3, 2007.

44. Петрушкина Л.В. Некоторые проблемы законодательного регулирования предупреждения преступлений, осуществляемого оперативными подразделениями ОВД и направления его совершенствования. –М.: Научный портал МВД России. № 1, 2008.

45. Полищук Д.А. Следы преступлений в сфере офшорных юрисдикций. Монография. М., 2006.

46. Прохожев А.А. Общая теория национальной безопасности. Учебник. - М.: Издательство РАГС, 2005.

47. Сатуев Р. С., Шраер Д. А., Яськова Н. Ю. Экономическая преступность в финансово-кредитной системе. - М.: Центр экономики и маркетинга, 2000.

48. Сафаралиев К.Г. Некоторые вопросы борьбы с легализацией (отмыванием) незаконных доходов в России. – М.: Человек: преступление и наказание. № 3, 2009.

49. Сенчагов В.К. Экономическая безопасность России. - М: Институт экономики РАН, 2000 г.

50. Середа И.М. Уклонение от уплаты налогов и сборов, налоговые преступления, преступления против налоговой системы: понятие, характеристика и классификация. – М.: Бизнес в законе. № 1, 2005.

51. Соловьев И.Н. Налоговые преступления и преступность. М.: Экзамен, 2006.

52. Сомик К.В., Чичелов Ю.В. Информационно-аналитическая работа в федеральных органах налоговой полиции. – М.: Издательство МГУ, 1999.

53. Сомик К.В., Волковский В.И. Информационная безопасность России в XXI веке. Учебное пособие. – М.: Издание Академии экономической безопасности МВД России, 2005.

54. Сомик К.В. Связные информационные структуры. - М.: Финансы и статистика, 1999.

55. Сомик К.В. Связные экономических событий. - М.: Финансы и статистика, 2005.

56. Сомик К.В. Структурное программирование событий как метод анализа и обучения специалистов в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма. – М.: Сборник «Актуальные вопросы подготовки кадров в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансирования терроризма». Международный учебно – методический центр финансового мониторинга, 2009.

57. Стрельцов А.А. Обеспечение информационной безопасности России. Теоретические и методологические основы/ Под ред. В.А.Садовничего и В.П.Шерстюка. –М.: МЦНМО, 2002.

58. Тельнов Ю.Ф. Интеллектуальные информационные системы в экономике. –М.: издание МЭСИ, 1999.

Трунцевский Ю.В. Финансовая безопасность: понятие и виды финансовых преступлений. – М.: Вестник Финансовой академии № 2, 2007

60. Уголовное право Российской Федерации: Общая часть / Под ред. Здравомыслова Б.В. - М.: Юристъ, 1999.

61. Уголовное право Российской Федерации: Особенная часть / Под ред. Здравомыслова Б.В. - М.: Юристъ, 2000.

62. Финансовая безопасность. Финансовые расследования. (Авторы: Зуева А.С., Молчанов А.В., Сомик К.В. и др). Учебное пособие под редакцией Хабибулина А.Г. - М.: издательство МГУ, 2014.

63. Хабибуллин А.Г. , Анищенко В.Н. Автоматизированные системы финансовых расследований. Курс лекций. – М.: Издательство Московского университета, 2015

64. Хабибуллин А.Г. Криминальные и финансовые угрозы реализации социально-экономических реформ и проектов в России. - М.: Издательство Московского университета, 2014

65. Шахрай С.М. Конституционное право Российской Федерации. -М.: Олма Медиа Групп, 2010.

66. Шахрай С.М. Глобализация. Государство. Право: теоретико-методологические проблемы. - M.: Издание НИИСП, 2003.

Сайты

67. www.ach.gov.ru

68. www.cbr.ru

69. www.cbr.ru/psystem/analytics/nps_architecture

70. www.fedsfm.ru

71. www.fincen.gov

72. www.ifes.mephi.ru

73. www.fatf-gafi.org

74. www.minfin.ru

75. www.moex.com

76. www.mvd.ru

77. www.nalog.ru

78. www.nps-rus.ru

79. www.sledcom.ru

80. www.ugolkod.ru

Приложения:

Приложение № 1

Приложение № 2

Приложение № 3

Приложение № 4

Приложение № 5

Налог на прибыль в Росси-0%, Налог на имущество-отсутствует,
Таможенные платежи (пошлины и НДС) - рассрочка, т.е. 3% в месяц
Лизинговые платежи относятся на себестоимость

Приложение 20

Полный контроль над компанией. Может быть использована холдинговая схема для защиты личных накоплений, владения недвижимым имуществом. Непосредственное управление активами принадлежит бенефициару. Бенефициар защищен акциями на предъявителя. Подходящие юрисдикции: Белиз, BVI, Панама,Люксембург, Швейцария. Рекомендуемые компании: холдинги Люксембурга, швейцарская компания.

Приложение №21

Непосредственное управление активами принадлежит бенефициару. Контроль над активами на основании доверенности, выданной номинальным директором. Бенефициар защищен номинальными акционерами и директорами. Полный контроль за банковским счетом. Инструмент может быть использован для торговых операций, консалтинга, и холдинговых схем. Подходящие юрисдикции: Белиз, BVI, Панама. Рекомендуемые компании: английские компании любых типов.

Приложение №22

Идентификация бенефициара защищена несколькими уровнями. Формальное владение и управление принадлежит трасту, фонду, которые создаются специально для клиента. Непосредственное управление активами передается трастовому управляющему. Подходящие юрисдикции: Белиз, BVI, Панама, Люксембург, Швейцария. Рекомендуемые компании: английские компании любых типов, Люксембургская SOPARFI. Швейцарская компания.

[1] Волженкин Б. В. Экономические преступления./ Волженкин Б. В. -М.:Юридический центр пресс: СПб., 1999.-312с

[2] В. М. Костин. Оффшоры. Налоговая привлекательность Кипра. — Проспект, 2010. — 69 с.