Пиши Дома Нужные Работы

Обратная связь

Главными юридическими клиентами банка являются предприятия АПК.

Основными задачами банка являются реализация денежно-кредитной политики, оказание финансовой поддержки организациям агропромышленного комплекса, привлечение иностранных инвестиций для реализации внешнеторговых проектов белорусских субъектов хозяйствования, а также осуществление всего спектра востребованных банковских операций и услуг для юридических и физических лиц.

Главными юридическими клиентами банка являются предприятия АПК.

ОАО "Башагропромбанк" осуществляет свою деятельность на основании следующих лицензий:

1. Лицензия на осуществление банковской деятельности №2 от 22 июля 2009 года. Выдана на осуществление следующих банковских операций:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты);

2) размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;

5) осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

6) валютно-обменные операции;

7) купля-продажа драгоценных металлов;

8) привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады (депозиты);

9) выдача банковских гарантий;

10) доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;

11) инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и иных ценностей;

12) выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;

13) выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;



14) финансирование под уступку денежного требования (факторинг);

15) предоставление физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);

16) перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам и небанковских кредитно-финансовых организаций.

2. Специальное разрешение (Лицензия) №02200/0385593 на право осуществления профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам (от 27 октября 2009 года №272). Действует до 18.07.2016.

Выдана на осуществление следующих банковских операций:

1) брокерская деятельность;

2) дилерская деятельность;

3) депозитарная деятельность;

4) деятельность по доверительному управлению ценными бумагами.

ОАО "Башагропромбанк" обладает второй по величине региональной сетью среди банков республики. Кроме 88 филиалов и отделений услугами банка можно воспользоваться в 185 расчётно-кассовых центрах и 98 пунктах обмена валют.

Филиал ОАО "Башагропромбанк" находится по адресу г. УФа, ул. Интернациональная, 30. На территории Республики Башкортостан филиал ОАО "Башагропромбанк" представлен

18 отделениями, 24 РКЦ, 13 обменными пунктами валюты, 3 отделами инкассации.

Согласно типовой структуре, утвержденной протоколом правления ОАО "Башагропромбанк" от 24 января 2008 года № 6 в редакции решения правления ОАО "Башагропромбанк" от 25 февраля 2008 года № 15, в структуре филиала ОАО "Башагропромбанк" предусматривается наличие таких структурных подразделений как:

– юридический отдел;

– отдел управления человеческими ресурсами;

– финансово-экономический отдел;

– отдел организации бухгалтерского учета и сводной отчетности;

– отдел бухгалтерского учета;

– отдел координации активных банковских операций;

– отдел розничных услуг;

– отдел кредитования физических лиц;

– отдел информационных технологий;

– отдел организации денежного обращения и кассовой работы;

– отдел инкассации;

– отдел кредитования жилья на селе и инженерного контроля;

– отдел безопасности и защиты информации;

– отдел обеспечения деятельности банка;

– отдел информационных технологи;

– отдел банковского обслуживания клиентов;

– отдел активных банковских операций;

отдел международных расчетов, валютного регулирования и контроля.

Учетная политика ОАО "Башагропромбанк" на 2015 год сформирована в соответствии с законодательством Республики Башкортостан, локальными нормативными правовыми актами банка и определяет совокупность принятых банком способов ведения бухгалтерского учета.

Из данных таблицы 6 можно сделать вывод, что активы банка за 2015 год выросли в 2,9 раза или на 510365,1 млн. руб. В основном это произошло за счет роста объемов кредитов клиентам в 3 раза, а также основных средств и нематериальных активов в 2,5 раза. Однако заметно снижение объемов кредитов и других средств в банках на 3,7 млн. руб. или на 51,3%.

Таблица 6 - Основные экономические показатели деятельности филиала ОАО "Башагропромбанк" за 2013 - 2015 гг. (млн. руб).

 

 

Показатель 01.01.2013 г. 01.01.2014 г. 01.01.2015 г. Отклонение (+,-) Темп изменения, %    
        2013 г. 2014 г. 2014 г. 2015 г.  
 
1 Активы, всего из них: 135678,0 267426,5 777791,6 131748,5 510365,1 197,1 В 2,9 раза  
1.1 денежные средства 4554,8 6892,9 10291,8 2338,1 3398,9 151,3 149,3  
1.2 кредиты и другие средства в банках 6,4 7,6 3,9 1,2 -3,7 118,8 51,3  
1.3 кредиты клиентам, в т. ч. 128568,0 254151,7 750059,0 125583,7 495907,3 197,1 В 3 раза  
1.3.1 проблемные кредиты 21,6 22,5 228,9 0,9 206,4 104,2 В 10,2 раза  
2 Резерв на покрытие возможных убытков по активам 8342,7 10876,9 14871,4 2534,2 3994,5 130,4 136,7  
3 Ресурсы, всего: из них: 267426,5 777791,6 132723,5 510365,1 198,5 В 2,9 раза  
3.1 кредиты и другие средства банков 4,8 5,2 1,8 0,4 -3,4 108,3 34,6  
3.2 средства клиентов 30498,0 63845,7 182551,2 33347,7 118705,5 В 2,1 раза В 2,9 раза  
3.3 ценные бумаги, выпущенные банком 2456,1 3136,9 1694,0 680,8 -1442,9 127,7 54,0  
3.4 прочие обязательства 100609,8 198801,4 589171,5 98191,6 390380,1 197,1 В 3 раза  
3.5 Капитал 1134,3 1637,3 4373,1 2735,8 144,3 В 2,7 раза  
4. Прибыль (убыток) 328,9 -2441,9 681,8 -2770,8 3123,7 - -  
5 Коэффициент мгновенной ликвидности (20%) 125,1 126,4 53,9 1,3 -72,5 101,0 42,6  
6 Коэффициент текущей ликвидности (70%) 89,4 88,3 47,9 -1,1 -40,4 98,8 54,2  
7 Коэффициент краткосрочной ликвидности (1) 0,7 0,6 0,1 -0,1 -0,5 85,7 16,7  
8 Минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов, % (норма - 20 %) 4,1 4,8 7,7 0,7 2,9 117,1 160,42  
                 

Таблица 6 - Основные экономические показатели деятельности филиала ОАО "Башагропромбанк" за 2013 - 2015 гг. (млн. руб).

 

2.2 Анализ кредитной деятельности филиала ОАО "Белагропромбанк"

Ориентир банковской деятельности в рыночном хозяйстве состоит в максимизации прибыли от операций при сведении к минимуму потерь. Прибыль или убытки, полученные банком - это показатели, концентрирующие в себе результаты различных пассивных и активных операций банка и отражающие влияние всех факторов, воздействующих на деятельность банка. В таблице 7 представлены все необходимые для анализа показатели.

 

Показатели 2013 г. 2014 г. 2015 г. Темп изменения, %  
        2014 от 2013 г. 2015 от 2014 г.  
Процентный доход, млн. руб. 12305,3 22401,8 182,1 В 2,1 раза  
Процентный расход, млн. руб. 5257,9 4455,8 8612,6 84,7 193,3  
Процентная маржа, млн. руб. 7047,4 В 2,5 раза В 2,1 раза  
Комиссионный доход, млн. руб. 3132,5 3492,6 8258,7 111,5 2,4  
Комиссионный расход, млн. руб. 70,9 77,1 87,2 108,7 113,1  
Чистые комиссионные доходы, млн. руб. 3061,6 3415,5 8171,5 111,6 239,3  
Чистый доход по операциям с            
иностранной валютой, млн. руб. 518,6 721,1 823,6 39,1 114,2  
Чистый доход по операциям с            
ценными бумагами, млн. руб. -1,6 22,6 -  
Чистые отчисления в резервы, млн. руб. 5276,1 3982,6 173,7 75,5  
Прочие доходы, млн. руб. -2204,1 -12140,1 -31232 550,8 257,3  
Операционные расходы, млн. руб. 5229,7 6914,8 132,2 146,8  
Прочие расходы, млн. руб. 138,9 193,5 219,5 139,3 113,4  
Налог на прибыль, млн. руб. 587,6 *  
Прибыль, млн. руб. -572,3 -2441,9 681,8 30,5  
             

Таблица 7 - Формирование прибыли в филиале ОАО "Башагропромбанк" в 2013 - 2015 гг.

Другим стабильным источником, является комиссионный доход. При этом предпочтительно, чтобы комиссионный доход превышал комиссионный расход. В противном случае образуется "бремя", которое будет поглощать часть процентной маржи. На протяжении 2013 - 2015 гг. комиссионный расход увеличивается. Превышение комиссионного дохода над комиссионным расходов не только компенсируют падение процентной маржи, но и являются факторами роста чистой прибыли, источниками дополнительных отчислений в резерв на покрытие потерь по ссудам и перекрытия роста налоговых платежей.

Из данных таблицы видно, что к концу 2015 года банк вышел на рентабельную работу. Так прибыль банка за год составила 681,8 млн. руб. Это произошло в основном благодаря превышению темпов роста доходов банка над темпами роста расходов банка. Однако, ввиду значительного роста непроцентных расходов на 87,8%, в частности прочих банковских расходов в 2,4 раза, банк потерял 21820,6 млн. руб. прибыли. Как видно из таблицы, практически по всем статьям непроцентных доходов/расходов банка сальдо - отрицательное. Между тем, образование прибыли у банка произошло благодаря значительному удельному весу процентных доходов в структуре доходов банка. То есть структура доходов является традиционной для банка.

Для характеристики эффективности кредитной деятельности филиала рассчитаем показатель удельного веса кредитов, приносящих доход в виде процентов в общей сумме актива. Норматив данного показателя менее 0,6.

К (2007) = 12305,3/157002= 0,078

К (2008) = 22401,8/ 267426,5= 0,08

К (2009) = 45969,5/ 777791,6= 0,06

В 2015 году показатель равен нормативному значению, следовательно, можно считать, что у банка имеются резервы для качественного улучшения структуры доходов.

Таким образом, анализ доходов в 2013 - 2015 гг. показал, что основными источниками дохода явились процентные доходы по кредитам юридических и физических лиц и комиссионные доходы по операциям с клиентами. За счет доходов филиала покрываются все его операционные расходы, включая административно-управленческие, формируется прибыль, размер которой определяет уровень дивидендов, увеличение собственных средств и развитие пассивных и активных операций.

Проведем анализ прибыли филиала ОАО "Башагропромбанк". Прибыль коммерческого банка - это финансовый результат деятельности коммерческого банка в виде превышения доходов над расходами.

Расчет коэффициента прибыльности филиала представлен в таблице 8.

Показатели 2013 г. 2014 г. 2015 г.  
Прибыль, млн. руб. - 572,3 - 2441,9 681,8  
Активы, млн. руб. 267426,5 777791,6  
Балансовая прибыль/ Активы - 0,0035 - 0,00913 0,00088  
         

Таблица 8 - Расчет коэффициента прибыльности филиала ОАО "Башагропромбанк" за 2013 - 2015 гг.

Из данных таблицы 8 можно сделать вывод, что значительное увеличение прибыли наблюдается в 2015 году. Прибыль к активам является основным коэффициентом, позволяющим дать первую количественную оценку рентабельности банка. Значение этого коэффициента заметно увеличилось в 2015 году, данное снижение произошло за счет значительного увеличения размера активов.

Таким образом, в 2015 году филиал банка вышел на рентабельную работу, так, прибыль отчетного года составила 681,8 млн. руб. в то время как в 2014 году у банка был убыток в размере 2441,9 млн. руб

 






ТОП 5 статей:
Экономическая сущность инвестиций - Экономическая сущность инвестиций – долгосрочные вложения экономических ресурсов сроком более 1 года для получения прибыли путем...
Тема: Федеральный закон от 26.07.2006 N 135-ФЗ - На основании изучения ФЗ № 135, дайте максимально короткое определение следующих понятий с указанием статей и пунктов закона...
Сущность, функции и виды управления в телекоммуникациях - Цели достигаются с помощью различных принципов, функций и методов социально-экономического менеджмента...
Схема построения базисных индексов - Индекс (лат. INDEX – указатель, показатель) - относительная величина, показывающая, во сколько раз уровень изучаемого явления...
Тема 11. Международное космическое право - Правовой режим космического пространства и небесных тел. Принципы деятельности государств по исследованию...



©2015- 2022 pdnr.ru Все права принадлежат авторам размещенных материалов.