Обратная связь
|
Главными юридическими клиентами банка являются предприятия АПК. Основными задачами банка являются реализация денежно-кредитной политики, оказание финансовой поддержки организациям агропромышленного комплекса, привлечение иностранных инвестиций для реализации внешнеторговых проектов белорусских субъектов хозяйствования, а также осуществление всего спектра востребованных банковских операций и услуг для юридических и физических лиц.
Главными юридическими клиентами банка являются предприятия АПК.
ОАО "Башагропромбанк" осуществляет свою деятельность на основании следующих лицензий:
1. Лицензия на осуществление банковской деятельности №2 от 22 июля 2009 года. Выдана на осуществление следующих банковских операций:
1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты);
2) размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4) открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
5) осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
6) валютно-обменные операции;
7) купля-продажа драгоценных металлов;
8) привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады (депозиты);
9) выдача банковских гарантий;
10) доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;
11) инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и иных ценностей;
12) выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;
13) выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;
14) финансирование под уступку денежного требования (факторинг);
15) предоставление физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);
16) перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам и небанковских кредитно-финансовых организаций.
2. Специальное разрешение (Лицензия) №02200/0385593 на право осуществления профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам (от 27 октября 2009 года №272). Действует до 18.07.2016.
Выдана на осуществление следующих банковских операций:
1) брокерская деятельность;
2) дилерская деятельность;
3) депозитарная деятельность;
4) деятельность по доверительному управлению ценными бумагами.
ОАО "Башагропромбанк" обладает второй по величине региональной сетью среди банков республики. Кроме 88 филиалов и отделений услугами банка можно воспользоваться в 185 расчётно-кассовых центрах и 98 пунктах обмена валют.
Филиал ОАО "Башагропромбанк" находится по адресу г. УФа, ул. Интернациональная, 30. На территории Республики Башкортостан филиал ОАО "Башагропромбанк" представлен
18 отделениями, 24 РКЦ, 13 обменными пунктами валюты, 3 отделами инкассации.
Согласно типовой структуре, утвержденной протоколом правления ОАО "Башагропромбанк" от 24 января 2008 года № 6 в редакции решения правления ОАО "Башагропромбанк" от 25 февраля 2008 года № 15, в структуре филиала ОАО "Башагропромбанк" предусматривается наличие таких структурных подразделений как:
– юридический отдел;
– отдел управления человеческими ресурсами;
– финансово-экономический отдел;
– отдел организации бухгалтерского учета и сводной отчетности;
– отдел бухгалтерского учета;
– отдел координации активных банковских операций;
– отдел розничных услуг;
– отдел кредитования физических лиц;
– отдел информационных технологий;
– отдел организации денежного обращения и кассовой работы;
– отдел инкассации;
– отдел кредитования жилья на селе и инженерного контроля;
– отдел безопасности и защиты информации;
– отдел обеспечения деятельности банка;
– отдел информационных технологи;
– отдел банковского обслуживания клиентов;
– отдел активных банковских операций;
отдел международных расчетов, валютного регулирования и контроля.
Учетная политика ОАО "Башагропромбанк" на 2015 год сформирована в соответствии с законодательством Республики Башкортостан, локальными нормативными правовыми актами банка и определяет совокупность принятых банком способов ведения бухгалтерского учета.
Из данных таблицы 6 можно сделать вывод, что активы банка за 2015 год выросли в 2,9 раза или на 510365,1 млн. руб. В основном это произошло за счет роста объемов кредитов клиентам в 3 раза, а также основных средств и нематериальных активов в 2,5 раза. Однако заметно снижение объемов кредитов и других средств в банках на 3,7 млн. руб. или на 51,3%.
Таблица 6 - Основные экономические показатели деятельности филиала ОАО "Башагропромбанк" за 2013 - 2015 гг. (млн. руб).
| Показатель
| 01.01.2013 г.
| 01.01.2014 г.
| 01.01.2015 г.
| Отклонение (+,-)
| Темп изменения, %
| | | | | | | | 2013 г.
| 2014 г.
| 2014 г.
| 2015 г.
| | |
|
|
|
|
|
|
|
| | | 1 Активы, всего из них:
| 135678,0
| 267426,5
| 777791,6
| 131748,5
| 510365,1
| 197,1
| В 2,9 раза
| | | 1.1 денежные средства
| 4554,8
| 6892,9
| 10291,8
| 2338,1
| 3398,9
| 151,3
| 149,3
| | | 1.2 кредиты и другие средства в банках
| 6,4
| 7,6
| 3,9
| 1,2
| -3,7
| 118,8
| 51,3
| | | 1.3 кредиты клиентам,
в т. ч.
| 128568,0
| 254151,7
| 750059,0
| 125583,7
| 495907,3
| 197,1
| В 3 раза
| | | 1.3.1 проблемные кредиты
| 21,6
| 22,5
| 228,9
| 0,9
| 206,4
| 104,2
| В 10,2 раза
| | | 2 Резерв на покрытие возможных убытков по активам
| 8342,7
| 10876,9
| 14871,4
| 2534,2
| 3994,5
| 130,4
| 136,7
| | | 3 Ресурсы, всего:
из них:
|
| 267426,5
| 777791,6
| 132723,5
| 510365,1
| 198,5
| В 2,9 раза
| | | 3.1 кредиты и другие средства банков
| 4,8
| 5,2
| 1,8
| 0,4
| -3,4
| 108,3
| 34,6
| | | 3.2 средства клиентов
| 30498,0
| 63845,7
| 182551,2
| 33347,7
| 118705,5
| В 2,1 раза
| В 2,9 раза
| | | 3.3 ценные бумаги, выпущенные банком
| 2456,1
| 3136,9
| 1694,0
| 680,8
| -1442,9
| 127,7
| 54,0
| | | 3.4 прочие обязательства
| 100609,8
| 198801,4
| 589171,5
| 98191,6
| 390380,1
| 197,1
| В 3 раза
| | | 3.5 Капитал
| 1134,3
| 1637,3
| 4373,1
|
| 2735,8
| 144,3
| В 2,7 раза
| | | 4. Прибыль (убыток)
| 328,9
| -2441,9
| 681,8
| -2770,8
| 3123,7
| -
| -
| | | 5 Коэффициент мгновенной ликвидности (20%)
| 125,1
| 126,4
| 53,9
| 1,3
| -72,5
| 101,0
| 42,6
| | | 6 Коэффициент текущей ликвидности (70%)
| 89,4
| 88,3
| 47,9
| -1,1
| -40,4
| 98,8
| 54,2
| | | 7 Коэффициент краткосрочной ликвидности (1)
| 0,7
| 0,6
| 0,1
| -0,1
| -0,5
| 85,7
| 16,7
| | | 8 Минимальное соотношение
ликвидных и суммарных активов, % (норма - 20 %)
| 4,1
| 4,8
| 7,7
| 0,7
| 2,9
| 117,1
| 160,42
| | | | | | | | | | | | Таблица 6 - Основные экономические показатели деятельности филиала ОАО "Башагропромбанк" за 2013 - 2015 гг. (млн. руб).
2.2 Анализ кредитной деятельности филиала ОАО "Белагропромбанк"
Ориентир банковской деятельности в рыночном хозяйстве состоит в максимизации прибыли от операций при сведении к минимуму потерь. Прибыль или убытки, полученные банком - это показатели, концентрирующие в себе результаты различных пассивных и активных операций банка и отражающие влияние всех факторов, воздействующих на деятельность банка. В таблице 7 представлены все необходимые для анализа показатели.
| Показатели
| 2013 г.
| 2014 г.
| 2015 г.
| Темп изменения, %
| | | | | | | 2014 от 2013 г.
| 2015 от 2014 г.
| | | Процентный доход, млн. руб.
| 12305,3
| 22401,8
|
| 182,1
| В 2,1 раза
| | | Процентный расход, млн. руб.
| 5257,9
| 4455,8
| 8612,6
| 84,7
| 193,3
| | | Процентная маржа, млн. руб.
| 7047,4
|
|
| В 2,5 раза
| В 2,1 раза
| | | Комиссионный доход, млн. руб.
| 3132,5
| 3492,6
| 8258,7
| 111,5
| 2,4
| | | Комиссионный расход, млн. руб.
| 70,9
| 77,1
| 87,2
| 108,7
| 113,1
| | | Чистые комиссионные доходы, млн. руб.
| 3061,6
| 3415,5
| 8171,5
| 111,6
| 239,3
| | | Чистый доход по операциям с
| | | | | | | | иностранной валютой, млн. руб.
| 518,6
| 721,1
| 823,6
| 39,1
| 114,2
| | | Чистый доход по операциям с
| | | | | | | | ценными бумагами, млн. руб.
| -1,6
|
| 22,6
|
| -
| | | Чистые отчисления в резервы, млн. руб.
|
| 5276,1
| 3982,6
| 173,7
| 75,5
| | | Прочие доходы, млн. руб.
| -2204,1
| -12140,1
| -31232
| 550,8
| 257,3
| | | Операционные расходы, млн. руб.
| 5229,7
| 6914,8
|
| 132,2
| 146,8
| | | Прочие расходы, млн. руб.
| 138,9
| 193,5
| 219,5
| 139,3
| 113,4
| | | Налог на прибыль, млн. руб.
| 587,6
|
|
|
| *
| | | Прибыль, млн. руб.
| -572,3
| -2441,9
| 681,8
| 30,5
|
| | | | | | | | | | Таблица 7 - Формирование прибыли в филиале ОАО "Башагропромбанк" в 2013 - 2015 гг.
Другим стабильным источником, является комиссионный доход. При этом предпочтительно, чтобы комиссионный доход превышал комиссионный расход. В противном случае образуется "бремя", которое будет поглощать часть процентной маржи. На протяжении 2013 - 2015 гг. комиссионный расход увеличивается. Превышение комиссионного дохода над комиссионным расходов не только компенсируют падение процентной маржи, но и являются факторами роста чистой прибыли, источниками дополнительных отчислений в резерв на покрытие потерь по ссудам и перекрытия роста налоговых платежей.
Из данных таблицы видно, что к концу 2015 года банк вышел на рентабельную работу. Так прибыль банка за год составила 681,8 млн. руб. Это произошло в основном благодаря превышению темпов роста доходов банка над темпами роста расходов банка. Однако, ввиду значительного роста непроцентных расходов на 87,8%, в частности прочих банковских расходов в 2,4 раза, банк потерял 21820,6 млн. руб. прибыли. Как видно из таблицы, практически по всем статьям непроцентных доходов/расходов банка сальдо - отрицательное. Между тем, образование прибыли у банка произошло благодаря значительному удельному весу процентных доходов в структуре доходов банка. То есть структура доходов является традиционной для банка.
Для характеристики эффективности кредитной деятельности филиала рассчитаем показатель удельного веса кредитов, приносящих доход в виде процентов в общей сумме актива. Норматив данного показателя менее 0,6.
К (2007) = 12305,3/157002= 0,078
К (2008) = 22401,8/ 267426,5= 0,08
К (2009) = 45969,5/ 777791,6= 0,06
В 2015 году показатель равен нормативному значению, следовательно, можно считать, что у банка имеются резервы для качественного улучшения структуры доходов.
Таким образом, анализ доходов в 2013 - 2015 гг. показал, что основными источниками дохода явились процентные доходы по кредитам юридических и физических лиц и комиссионные доходы по операциям с клиентами. За счет доходов филиала покрываются все его операционные расходы, включая административно-управленческие, формируется прибыль, размер которой определяет уровень дивидендов, увеличение собственных средств и развитие пассивных и активных операций.
Проведем анализ прибыли филиала ОАО "Башагропромбанк". Прибыль коммерческого банка - это финансовый результат деятельности коммерческого банка в виде превышения доходов над расходами.
Расчет коэффициента прибыльности филиала представлен в таблице 8.
| Показатели
| 2013 г.
| 2014 г.
| 2015 г.
| | | Прибыль, млн. руб.
| - 572,3
| - 2441,9
| 681,8
| | | Активы, млн. руб.
|
| 267426,5
| 777791,6
| | | Балансовая прибыль/ Активы
| - 0,0035
| - 0,00913
| 0,00088
| | | | | | | | Таблица 8 - Расчет коэффициента прибыльности филиала ОАО "Башагропромбанк" за 2013 - 2015 гг.
Из данных таблицы 8 можно сделать вывод, что значительное увеличение прибыли наблюдается в 2015 году. Прибыль к активам является основным коэффициентом, позволяющим дать первую количественную оценку рентабельности банка. Значение этого коэффициента заметно увеличилось в 2015 году, данное снижение произошло за счет значительного увеличения размера активов.
Таким образом, в 2015 году филиал банка вышел на рентабельную работу, так, прибыль отчетного года составила 681,8 млн. руб. в то время как в 2014 году у банка был убыток в размере 2441,9 млн. руб
|
|