Расчет тарифных ставок по рисковым видам страхования. Распоряжением № 02-03-36 от 8 июля 1993 г. Росстрахнадзор утвердил две
методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования.
Первая методика применяется при следующих условиях:
1) существует статистика либо какая-то другая информация по рассматриваемому виду страхования, что позволяет оценить следующие величины:
p - вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования;
Sn - средняя страховая сумма по одному договору страхования;
W - среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая;
2) предполагается, что не будет опустошительных событий, когда одно событие влечет за собой несколько страховых случаев;
3) расчет тарифов производится при заранее известном количестве договоров п, которые предполагается заключить со страхователями.
Нетто-ставка (Tн) состоит из двух частей - основной части (То) и рисковой надбавки (Тр):
Основой расчета основной части нетто-ставки является убыточность страховой суммы, которая зависит от вероятности наступления страхового случая (p= mn), где m - число пострадавших объектов) и коэффициента тяжести ущерба.
Рисковая надбавка вводится для того, чтобы учесть неблагоприятные колебания показателя убыточности страховой суммы. Возможны два варианта расчета рисковой надбавки:
1. При наличии статистики о страховых возмещениях и возможности вычисления среднеквадратического отклонения возмещений при наступлении страховых случаев (σw) рисковая надбавка рассчитывается для каждого риска
2. При отсутствии данных о среднеквадратическом отклонении страхового возмещения рисковая надбавка определяется другим способом.
Пример 2. Страховщик проводит страхование от несчастных случаев.
Вероятность наступления страхового случая - 0,05. Средняя страховая сумма -80 тыс. рублей. Среднее страховое возмещение - 30 тыс. рублей. Количество заключенных договоров - 6000. Доля нагрузки в тарифной ставке - 24%. Среднее квадратическое отклонение - 8 тыс. рублей.
Определите тарифную ставку при гарантии безопасности 0,95.
Решение.
Определяем:
1) основную часть нетто-ставки
2) рисковую надбавку
3) нетто-ставку
4) брутто-ставку
Вторую методику рекомендуют использовать по массовым рисковым видам страхования на основе имеющейся страховой статистики об убыточности страховой суммы за определенный период времени и прогноза ее на следующий год.
Пример 3. Определите брутто-ставку при страховании имущества
юридических лиц на основе страховой статистики за 5 лет с учетом
прогнозируемого уровня убыточности страховой суммы на следующий год (при заданной гарантии безопасности 0,9):
Показатели
Фактическая убыточность страховой суммы, %
1 2 34 5 годы
2,8 3,2 3,1 3,4 3,6
Нагрузка в брутто-ставке составляет 22%.
Решение.
Определяем:
1) основную часть нетто-ставки (То), которая равна прогнозируемому уровню убыточности страховой суммы на следующий за анализируемым периодом год.
Для этого используем модель линейного тренда, согласно которой фактические данные по убыточности страховой суммы выравниваем на основе линейного уравнения.
2) рисковую надбавку (То)
3. Расчет тарифных ставок
Страховые компании могут использовать методики расчетов страховых тарифов, обоснованность которых должна быть подтверждена использованием математических методов, учитывающих специфику страховых операций. Одна из них предлагается в учебниках по финансовой статистике. В основе расчета нетто-ставки лежит убыточность страховой суммы за период, предшествующий расчетному (обычно за 5 предыдущих лет). Основная часть нетто-ставки (То) равна средней убыточности страховой суммы за предшествующий период.
Методические указания по теме: Расчет тарифных ставок по страхованию жизни
Вопросы:
1. Вычисление вероятности дожития
2. Вычисление платежей при смешанном страховании жизни
3. Вычисление тарифных ставок при страховании через коммутационные числа
1.Расчет тарифных ставок по видам страхования жизни имеет определенные особенности, связанные с объектом страхования. Этим объектом является жизнь человека, постоянно подвергающаяся различным опасностям, последствием которых может быть и смерть застрахованного. Поэтому страхование жизни предусматривает страховую защиту имущественных интересов застрахованного лица (его выгодоприобретателей) путем страховых выплат при его дожитии до определенного возраста или окончании срока страхования, а также страхования в случае его смерти.
Вероятность дожить до определенного возраста или окончания срока страхования зависит в первую очередь от возраста в момент страхования и срока действия договора страхования жизни.
На основании массовых данных демографической статистики и теории вероятности выявлена подчиняющаяся закону больших чисел зависимость смертности от возраста людей, выведены соответствующие формулы для расчета. По специально разработанной методике с применением этих формул составляются таблицы смертности. Таблицы периодически перечитываются в связи с изменением показателей смертности населения. Они содержат конкретные цифры смертности для каждого возраста (в полных годах) в расчете на 100 000 населения с последовательным уменьшением доживающих при переходе от одной возрастной группы (х) в другую группу (1+ ), имеющую возраст, больший на один год.
2. Вычисление платежей при смешанном страховании жизни по данным таблицы смертности.
Достоверность и математическая точность данных таблиц смертности позволяет использовать их для расчета нетто- ставок по видам страхования жизни.
Договоры страхования жизни заключаются, как правило, на длительный срок. Период времени между уплатой взносов и моментом осуществления выплат достигает нескольких лет. В течение этого срока за счет инфляции и прибыли, получаемой от инвестирования временно свободных средств, стоимость страховых взносов изменяется. Чтобы учесть подобные изменения при построении тарифных ставок, применяются методы долгосрочных финансовых исчислений, в частности дисконтирование..
Тарифные ставки бывают единовременные и годовые.
Единовременная ставка предполагает уплату взноса в начале срока страхования. При такой форме уплаты взноса страхователь сразу при заключении договора погашает все свои обязательства перед страховщиком.
Годовая ставка предполагает постепенное погашение финансовых обязательств страхователя перед страховщиком. Взносы уплачиваются раз в год. Для уплаты годового взноса может предоставляться еще и помесячная рассрочка.
3. Вычисление тарифных ставок при страховании жизни через коммутационные числа. На практике приходится исчислять тарифные ставки для различных возрастов застрахованных лиц и сроков страхования (а также уплаты взносов и страховых выплат), что очень трудно. Для упрощения расчетов применяются специальные технические показатели - коммутационные числа.
|