Расчет накопления готовности проекта

Цель данного пункта – оценка текущих состояний (результатов) работы над проектом. Величина накопления готовности работы показывает, на сколько процентов по окончании текущего (i-го) этапа выполнен общий объем работ по проекту в целом.

Введем обозначения:

· ТРобщ. – общая трудоемкость проекта;

· ТРi (ТРk) − трудоемкость i-го (k-го) этапа проекта, ;

· ТРiН − накопленная трудоемкость i-го этапа проекта по его завершении;

· ТРij (ТРkj) − трудоемкость работ, выполняемых j-м участником на i-м этапе, здесь − индекс исполнителя, в нашем примере m = 2.

Степень готовности определяется формулой (5.5)

(5.5)

Применительно к таблице (5.2) величины ТР_ij (ТР_kj)находятся в столбцах (6, j = 1) и (7, j = 2). ТР_общ. равна сумме чисел из итоговых клеток этих столбцов. Пример расчета ТР_i (%) и СГ_i (%) на основе этих данных содержится в таблице (5.4).

Таблица 5.4

Нарастание технической готовности работы и удельный вес каждого этапа

Расчет сметы затрат на выполнение проекта

В состав затрат на создание проекта включается величина всех расходов, необходимых для реализации комплекса работ, составляющих содержание данной разработки. Расчет сметной стоимости ее выполнения производится по следующим статьям затрат:

· материалы и покупные изделия;

· заработная плата;

· социальный налог;

· расходы на электроэнергию (без освещения);

· амортизационные отчисления;

· командировочные расходы;

· оплата услуг связи;

· арендная плата за пользование имуществом;

· прочие услуги (сторонних организаций);

· прочие (накладные расходы) расходы.

Расчет затрат на материалы

К данной статье расходов относится стоимость материалов, покупных изделий, полуфабрикатов и других материальных ценностей, расходуемых непосредственно в процессе выполнения работ над объектом проектирования. Сюда же относятся специально приобретенное оборудование, инструменты и прочие объекты, относимые к основным средствам, стоимостью до 40 000 руб. включительно. Цена материальных ресурсов определяется по соответствующим ценникам или договорам поставки. Кроме того статья включает так называемые транспортно-заготовительные расходы, связанные с транспортировкой от поставщика к потребителю, хранением и прочими процессами, обеспечивающими движение (доставку) материальных ресурсов от поставщиков к потребителю. Сюда же включаются расходы на совершение сделки купли-продажи (т.н. транзакции). Приближенно они оцениваются в процентах к отпускной цене закупаемых материалов, как правило, это 5 ¸ 20 %. Исполнитель работы самостоятельно выбирает их величину в указанных границах. Пример см. в табл. 5.5

Таблица 5.5

Расчет затрат на материалы

Допустим, что ТЗР составляют 5 % от отпускной цены материалов, тогда расходы на материалы с учетом ТЗР равны С_мат = 4510 * 1,05 = 4735,5 руб.

Расчет заработной платы

Данная статья расходов включает заработную плату научного руководителя и инженера (в его роли выступает исполнитель проекта), а также премии, входящие в фонд заработной платы. Расчет основной заработной платы выполняется на основе трудоемкости выполнения каждого этапа и величины месячного оклада исполнителя. Величины месячных окладов (МО) для сотрудников ТПУ можно получить на его портале (Главная → Структура ТПУ → Управление первого проректора → Планово-финансовый отдел → Регламентирующие документы) или из приложения 1. Оклад инженера принимается равным окладу соответствующего специалиста низшей квалификации в организации, где исполнитель проходил преддипломную практику. При отсутствии такового берется оклад инженера собственной кафедры (лаборатории).

Среднедневная тарифная заработная плата (ЗП_дн-т) рассчитывается по формуле:

учитывающей, что в году 298 рабочих дней и, следовательно, в месяце в среднем 24,83 рабочих дня (при шестидневной рабочей неделе)[2].

Расчеты затрат на полную заработную плату приведены в таблице 5.6. Затраты времени по каждому исполнителю в рабочих днях с округлением до целого взяты из таблицы 5.2. Для учета в ее составе премий, дополнительной зарплаты и районной надбавки используется следующий ряд коэффициентов: К_ПР = 1,1; К_доп.ЗП = 1,188; К_р = 1,3. Таким образом, для перехода от тарифной (базовой) суммы заработка исполнителя, связанной с участием в проекте, к соответствующему полному заработку (зарплатной части сметы) необходимо первую умножить на интегральный коэффициент К_и = 1,1* 1,188*1,3 = 1,699. Вышеуказанное значение К_доп.ЗП применяется при шестидневной рабочей неделе, при пятидневной оно равно 1,113, соответственно в этом случае К_и = 1,62.

Таблица 5.6

Затраты на заработную плату