Оценка политики формирования капитала в условиях ОАО «ОТП Банк»

ОТП Банк входит в международную финансовую Группу ОТП (OTP Group), которая является одним из лидеров рынка финансовых услуг Центральной и Восточной Европы.

ОАО «ОТП Банк» является универсальной кредитной организацией, имеющей широкую продуктовую линейку как для корпоративных, так и для розничных клиентов. При агрессивном развитии розничного бизнеса банк стремится оставаться универсальным, предлагая своим клиентам весь спектр банковских услуг. Также банк ведет активные операции на финансовых рынках. В настоящее время список контрагентов банка насчитывает более 300 российских и зарубежных финансовых организаций. Банк также ведет собственные операции с долговыми ценными бумагами и операции РЕПО с различными финансовыми инструментами.

ОАО «ОТП Банк» предоставляет следующие продукты своим розничным клиентам:

1) POS-кредиты (кредиты в торговых точках);

2) банковские карты;

3) кредиты наличными (необеспеченные кредиты).

Эти продукты являются наиболее приоритетными направлениями развития бизнеса банка. Кроме того, ОАО «ОТП Банк» предоставляет ипотечные кредиты, автокредиты и кредиты для малого бизнеса, имеет широкую линейку вкладов, предлагает услуги денежных переводов, аренды банковских сейфов и валютообменные операции.

Помимо кредитования, банк предоставляет следующие услуги своим корпоративным клиентам:

а) торговое и проектное финансирование;

б) документарные операции;

в) открытие корреспондентских счетов;

г) казначейские операции;

д) расчетно-кассовое обслуживание и т.п [24].

Главной целью политики формирования капитала ОАО «ОТП Банк» является удовлетворение потребности банка в приобретении необходимых активов и оптимизация его структуры с позиции эффективного его использования и управления.

Различают три типа политики формирования банковского капитала в зависимости от философии, стратегии и финансового состояния банка:

1) агрессивная – предполагает преобладание краткосрочного кредита в общей сумме пассивов. При такой политике у банка повышается уровень эффекта финансового рычага, который сопровождается высоким уровнем риска для банка;

2) консервативная – предполагает отсутствие или очень низкий удельный вес краткосрочного кредита в общей сумме всех пассивов банка. И стабильные, и не стабильные активы при этом финансируются, за счет собственных средств и долгосрочных кредитов и займов;

3) умеренная – предполагает наличие нейтрального (среднего) уровня краткосрочного кредита в общей сумме всех пассивов банка.

Основная цель осуществления политики формирования капитала как составной части процесса управления капиталом в условиях ОАО «ОТП Банк» является обеспечение устойчивого функционирования и развития банка в рамках реализации стратегического плана, сокращение уровня рисков и возможных потерь при планируемом уровне доходности.

Проанализируем, какая политика по формированию капитала преобладает в ОАО «ОТП Банк». В таблице 10 представлен пассив баланса ОАО «ОТП Банк» в динамике за период 2012-2014гг.

Таблица 10 – Пассив баланса ОАО «ОТП Банк» в период 2012-2014гг.

Продолжение таблицы 10

На основании приведенных данных за 2012-2014гг. можно наблюдать, что основную долю в текущих пассивах баланса ОАО «ОТП Банк» занимают обязательства, прирост которых в 2014 году составил 23,52% против 1,05% в 2013 году. Это обусловлено повышением величины средств прочих банков, которые в 2014 году составили 24155517 тыс. руб. Проанализируем за счет преобладания каких по длительности средств произошло данного увеличение.

Структура средств прочих средств банков в период 2012-2014гг. представлена на графике 3.

а) 2012 год б) 2013 год в) 2014 год

График 3 - Структура средств прочих банков за 2012-2014гг.

Таким образом, в период 2012-2014гг. можно наблюдать тенденцию увеличения средств прочих банков, доля которых составила 14,32% в суммарных пассивах банка. Это обеспечивается в основном за счет повышения средств прочих банков на срок от одного до трех месяцев, доля которых в 2014 году составила 34% в суммарных средствах. Однако, в течение всего анализируемого периода высокую долю занимают краткосрочные кредиты на срок до одного месяца, что свидетельствует о высокой рискованности банка.

Анализ данных таблицы 10 позволяет сделать вывод, что за 2012-2014гг. высокая доля в пассиве банка принадлежит средствам клиентов, прирост которых в 2014 год составил 6,68% против 4,52% в 2013 году.

Структура средств клиентов в период 2012-2014гг. представлена соответственно на графике 4.

а) 2012 год б) 2013 год в) 2014 год

График 4 - Структура средств клиентов в период 2012- 2014гг.

На основании графика 4 можно сделать вывод, что за период 2012-2014гг. наблюдается снижение доли средств клиентов на срок до одного месяца и в 2014 году она составил 32% в общей сумме средств. Однако, за анализируемый период можно наблюдать стабильный рост средств на срок от одного до трех месяцев и от трех месяцев до года.

За рассматриваемый период наблюдалось значительное увеличение финансовых обязательств на 17874743тыс. руб. в 2014 году. Такая тенденция произошла за счет роста обязательств по кросс-валютным свопам, которые в 2014 году увеличились на 10439890 тыс. руб. и свопам - 7324837 тыс. руб.

По всем остальным статьям таблицы 10 наблюдалось незначительное изменение показателей, что не существенно повлияло на итоговый результат в период за 2012-2014гг.

Таким образом, можно сделать вывод, что в пассиве баланса ОАО «ОТП Банк» преобладают краткосрочные кредиты, что свидетельствует о реализации агрессивной политики формирования капитала.

Качественная характеристика осуществления агрессивной политики формирования капитала в ОАО «ОТП Банк» представлена в таблице 11.

Таблица 11 – Качественная характеристика осуществления агрессивной политики формирования капитала в условиях ОАО «ОТП Банк»