Затраты на эксплуатацию подвижного состава

План материально-технического снабжения разрабатывается с целью определения потребного количества материальных ресурсов для обеспечения нормальной работы автомобильного парка при выполнении установленного плана перевозок. Планом определяется потребность предприятия в автомобильном топливе, смазочных и обтирочных материалов, автомобильных шинах, запасных частях к автомобилям, материалах для ТО и ремонта подвижного состава, амортизационных отчислений по подвижному составу.

Потребность в топливе и затраты на негодля осуществления перевозок грузов рассчитываются отдельно по каждой марке топлива на основе линейных норм расхода топлива по каждой марке подвижного состава.

Для бортовых грузовых автомобилей или автопоездов (автомобилей-тягачей с полуприцепами) нормируемое значение расхода топлива определяется по формуле:

Т = 0,01 (Н_L L_общ + Н_рР_год) ( 1+0,01 D), (5)

Где Н_L - линейная норма расхода топлива на пробег автомобиля, л/100 км.

Для автомобиля с двухосными прицепами

Н_L = Н_Lтяг + Н_g G_пр (6)

Где Н _Lтяг – линейная норма расхода топлива на пробег автомобиля-тягача л/100 км; Нg - дополнительная норма расхода топлива на буксировку прицепа на каждую тонну его собственной массы. Нормы установлены в зависимости от вида используемого топлива в следующих размерах бензин – 2 л/т; дизельное топлива – 1,3 л/т; G_пр – собственная масса прицепа, т; Н_р - линейная норма расхода топлива на транспортную работу, л/100 т км. Норма расхода топлива увеличивается на каждую тонну собственной массы прицепов и полуприцепов в зависимости от вида топлива в следующих размерах: бензин – 2 л, дизельное топливо – 1,3 л.

L_общ – общий пробег автомобилей данной модели, км; - поправочный коэффициент, суммарное увеличение или снижение нормативного расхода топлива в особых условиях эксплуатации (работа автомобиля в зимнее время, на дорогах в горных местностях над уровнем моря, со сложным планом с частыми остановками, в карьерах, тяделых дорожных условиях, на внегородских дорогах с усовершенствованным покрытием и др.), %

Для автосамосвалов и самосвальных автопоездов нормируемое значение расхода топлива определяется по формуле:

· при работе без прицепа

Т = 0,01 Н_LL_общ (1 + 0,01D ) + Н_пN_ег (7)

Где НL – линейная норма расхода топлива, л/100 км; Н_п – дополнительная норма расхода топлива на каждую ездку с грузом автомобиля самосвал (на опрокидывание кузова), л/езд. (0,25 л бензина, 1 л дизельного топлива); N_ег – количество ездок с грузом данной модели самосвала, езд;

· для автомобилей – самосвалов с самосвальными прицепами

Н_Lап = Н_L + Н_р (G_пр + 0,5q_пр) (8)

Где q_пр – грузоподъемность прицепа, т.

Норма расхода топлива повышаются в следующих условиях:

1) при работе в зимнее время года в умеренной зоне (5 мес) – до 10%, в холодной зоне (до 10 мес) – до 15%. Среднегодовой процент повышения норм расхода топлива при 10% их увеличении в течение пяти зимних месяцев в году

D_i = 10% = 4,2% (9)

2) при почасовой работе грузовых бортовых автомобилей или их постоянной работе в качестве технологического транспорта – до 10%

3) работа в карьерах (с тяжелыми дорожными условиями), движение по полю (при сельхозработах), а также при вывозе леса (на лесных участках вне основной магистрали) – до 20%;

4) Работа в тяжелых дорожных условиях в период сезонной распутицы, снежных заносов – до 35% на срок не более одного месяца.

Нормы расхода топлива снижаются при работе на загородных дорогах с усовершенствованным покрытием , находящихся в удовлетворительном состоянии – до 15%.

При необходимости применения одновременно нескольких надбавок линейная норма расхода топлива устанавливается с учетом суммы или разности этих надбавок. На внутригаражные разъезды и технические надобности АТП (техосмотры, регулировочные работы, обкатка двигателей после ремонта и др.) нормативный расход топлива не должен превышать 0,5 % от общего его количества, потребляемого АТП.

Затраты на топливо, р

Зт =N_тз Ц_1л (10)

где Ц_1л – цена 1 л топлива, р.

Нормы расхода смазочных и обтирочных материалов, затраты на нихрассчитывают отдельно по каждому виду и марке материала. К смазочным материалам относятся масла для двигателей, трансмиссионные масла, специальные масла и пластичные (консистентные) смазки. Нормы расхода смазочных материалов установлены на 100 л общего расхода топлива, рассчитанного по нормам для данного автомобиля. Нормы расхода масел установлены в литрах на 100 л расхода топлива, нормы расхода смазок, соответственно в килограммах на 100 л расхода топлива.

Нормы расхода масел и смазок снижаются на 50% для всех автомобилей, находящихся в эксплуатации до 3 лет (кроме автомобилей ВАЗ и иномарок). Нормы увеличиваются до 20% для автомобилей, находящихся в эксплуатации более 8 лет. Расход смазочных материалов при капитальном ремонте агрегатов автомобиля устанавливается в размере равном одной заправочной емкости системы смазки данного агрегата.

Индивидуальные нормы расхода масел и смазок приведены в справочнике (13).

Расход обтирочных материалов определяют исходя из нормы затрат на списочную единицу подвижного состава (до 24-36 кг в год). Для сокращения расчетов эти расходы можно определить в процентном соотношении от стоимости запланированного расхода топлива З_т:

- для грузовых автомобилей, работающих на бензине – 4,5 %

- на дизельном топливе – 10 %

- на сжиженном газе – 6 %

- для автомобилей-самосвалов , работающих на дизельном топливе – 12,5%. Результаты расчетов занесен в табл.6

Таблица 6 – Потребность в смазочных и обтирочных материалов, их затраты

Потребность в автомобильных шинах, затраты на восстановление их износа и ремонт рассчитывают отдельно по каждому размеру шин в комплектах (покрышка, камера, ободная лента):

N_ш = L_общ п_ш / L_шн (11)

где L_обш – общий пробег подвижного состава, км; п_ш – число шин автомобиля или подвижного состава без запасных колес, ед; L_шн – нормативный (амортизационный) пробег шин, км.

Далее следует указать размер, тип и модель шин, принятых для данного типа автомобиля.

Затраты на восстановление износа и ремонт автомобильных шин

З_ш = N_ш Н_ш L_общ п_ш / 100 (12)

где Н_ш – норма затрат на восстановление и ремонт одного комплекта шин на 100 км пробега в зависимости от размера, типа и модели автомобильных шин,р.

Нормативный пробег шин L_ш и норма затрат на восстановление и ремонт одного комплекта шин Нш определяются по (13). Результаты расчетов заносят в табл.7.

Таблица 7 – Потребность в автомобильных шинах, затраты на восстановление их износа и ремонт

Потребность в запасных частях и материалах, затраты на ТО и ТР подвижного состава рассчитать в натуральном выражений сложно, так как в настоящее время номенклатура запасных частей, агрегатов и материалов для осуществления ТО и ремонта подвижного состава насчитывает более 300 наименований. В связи с этим производят в стоимостном выражении т.е. определяют в целом сумму затрат на запасные части и материалы:

З _{т.ч (м)} = К₁К₂ L_общ Н _{з.ч (м)} / 1000 (13)

Где К₁ – коэффициент снижения (увеличения) норм затрат при работе подвижного состава по данной марке на внегородских перевозках; в условиях дорог 1 категории применяют поправочный коэффициент 0,84, а в условиях Ш категории – 1,25; К2 – коэффициент увеличения нормы затрат при работе для автосамосвалов – 1, для автосамосвалов, работающих с одним прицепом, - на 1,2; с двумя прицепами – на 1,25; для бортовых автомобилей с одним прицепом – на 1,15; с двумя прицепами – на 1,2.

Н _з.ч(м) – норма затрат на запасные части (материалы) для ТО и ТР на 1000 км пробега для конкретной марки подвижного состава, р/1000 км пробега.

Затраты на основную и дополнительную заработную плату ремонтных рабочих, занятых в ТО и ТР.

З _з.п = К₁К₂L _общ Н _з.п/1000 (14)

Где З _з.п – нормы затрат на ТО и ТР по заработной плате ремонтных рабочих, р/1000км пробега.

Нормы затрат на запасные части, материалы и заработную плату ремонтных рабочих приведены в (13).

Все затраты на ТО и ТР подвижного состава

З_ТО, _ТР = З_зч + З_м + З_зп (15)

Результаты расчетов сводятся в таб.8

Таблица 8 – Потребность в запасных частях и материалах, затраты на ТО и ТР подвижного состава

Амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава. Для автомобилей грузоподъемностью более 2 т, прицепов и полуприцепов всех марок амортизационные отчисления рассчитываются по нормам амортизации в процентах от их балансовой стоимости на 1000 км пробега (метод потонной ставки), а по автомобилям грузоподъемностью 2 т и менее – в процентах от их балансовой стоимости в год (только по линейному методу расчета).

Амортизация на полное восстановление по линейному методу для автомобилей грузоподъемностью до 2 т

А_в = Н_ав А_сп (16)

Где Н_ав - норма амортизации на полное восстановление от балансовой стоимости автомобиля (прицепа или полуприцепа) в год, %; Сб – балансовая стоимость автомобиля, р. Балансовая стоимость может быть принята по данным АТП или найдена как сумма оптовой цены автомобиля и затрат по доставке автомобиля с завода-изготовителя на АТП; для автомобилей грузоподъемностью более 2т, прицепов и полуприцепов (по методу потонной ставки)

А_в = Н_ав (17)

Где Н_ав – норма амортизации на полное восстановление от балансовой стоимости автомобиля на 1000 км пробега, %.

Для автопоездов (автомобилей с прицепом или полуприцепом) амортизацию рассчитывают отдельно по автомобилю и прицепу (полуприцепу) , а затем суммируют.

Результаты расчетов заносят в табл.9.

Таблица 9 – Амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава

План по труду и заработной плате

Разработка плана по труду и заработной плате имеет целью определить необходимое количество работников всех категорий – водителей, ремонтных рабочих и остальной персонал АТП, уровень производительности труда по АТП и фонд заработной платы на планируемый период.

2.6.1. Расчет численности водителей и их фонд оплаты труда.Среднесписочная численность водителей грузового АТП N_вод определяется по формуле

N_вод = (АЧ_р +Т_оп + ΣТ_м.о) /Ф_рв (18)

Где АЧ_р – количество автомобилечасов работы водителей на линии (всего парка) в год, ч; Т_п._з. – количество автомобилечасов подготовительно-заключительного времени у водителей в гараже, ч. Принимается 18 мин или из расчета 0,3 ч за смену;

ΣТ _м.о – сумма затрат времени водителей на прохождение предрейсового медицинского осмотра (5 мин в смену), ч;

ΣТ _м.о = АД_зп_см 5/60 (19)

Ф_р.в. – годовой фонд рабочего времени водителей, ч.

Ф_р.в = [365 – (Д_в + Д_п + Д_оо + Д_до + Д _ув.пр)] t₁ – (Д_пв +Д_пп – Д_пв._с) 1, (20)

Где Д_в – число выходных (воскресных) дней в году. Принимается 52 дня; Д_п – число праздничных дней в году, не совпадающих с выходными; Д_оо – число дней основного очередного отпуска. Водителям, работающим на автомобилях грузоподъемностью до 3 тонн, отпуск предоставляется в размере 21 календарного дня, а водителям, работающим на автомобилях грузоподъемностью свыше 3 тонн, - 28 календарных дней; Д_до – дни дополнительного отпуска. Лица, проработавшие более 2 лет, получают дополнительный отпуск в количестве 3 дней. При планировании можно принять, что правом на дополнительный отпуск пользуются 2/3 персонала, следовательно, число дней дополнительного отпуска принимают равным двух дням.

Д _ув.пр - дни уважительных пропусков (по болезни – до 2,5 % числа календарных дней в году и на выполнение государственных обязанностей – 0,5% числа календарных дней в году);

t₁ - продолжительность рабочего дня, ч; Д_пв, Д_пп – число производственных и предпраздничных дней в году (в эти дни продолжительность рабочего дня снижается на 1 час); Д_пв.с – количество выходных и предпраздничных дней, совпадающих с отпуском, дн.; 1 – время сокращения рабочего времени в предвыходные и предпраздничные дни, ч.

Численность водителей по классам водителей 1 класса 35%, П класса – 35%. Ш класса – 30 % (для четырех вариантов); водителей 1 класса 40%, П класса – 35%, Ш класса – 25% (для нечетных вариантов).

Общий фонд оплаты труда водителей ФОТ_вод состоит из фонда основной и дополнительной заработной платы.

Фонд основной заработной платы водителей слагается из: оплаты за перевезенные тонны груза, за выполненный тоннокиломераж, за участие в ТО и Р автомобилей в данной работе не учитывается), надбавки за классность, доплат за экспедирование, премий и др.

ФЗП_вод = ФЗП_ед + Н_кл + Д_эк + П_р (21)

Сделана расценка за простой под погрузочно-разгрузочными работами за 1 тонну груза равна

Р₁ = С_час t _п.р. / (q_н γ _с) (22)

Где С _час - часовая тарифная ставка водителя 3 класса, р.; q _н – номинальная грузоподъемность автопоезда (автомобиля и прицепа), т.

Сдельная расценка за 1 т.км

Р_ткм = (Т_дв +t _п-з) С_час / (V_рq γ _с β _н ). (23)

Где Тдв – время в движении, ч. Принимается равным 1 ч; tп-з - подготовительно-заключительное время, приходящееся на 1 ч движения (0,3 ч); V_р - расчетная норма пробега (скорость) автомобиля для соответствующей группы дорог, км/ч. При работе автомобилей в городе независимо от дорожного покрытия для автомобилей грузоподъемностью до 7 тонн (для автомобилей-цистерн емкостью до 6 тысяч литров) – 25 км/ч; для автомобилей грузоподъемностью 7 тысяч и выше – 24 км/ч.

При работе за городом расчетная норма пробега автомобилей по дорогам 1 группы установлена – 49; П – 37 и Ш – 28 км/ч; q – грузоподъемность автомобиля-тягача без учета грузоподъемности прицепа, т. β_н - нормативный коэффициент использования пробега: для автомобиля-самосвала, автомобиля-цистерны, рефрижератора, панелевоза и других специализированных автомобилей (кроме автомобилей-фургонов) β_н = 0,4, для остальных автомобилей β_н = 0,50.

При перевозке грузов различного класса из общего объема перевозок грузов выделяют объемы грузов каждого рода (класса) и сдельную заработную плату водителя рассчитывают по каждому классу груза отдельно.

Оплата за перевезенные тонны и выполненные тонно-километры определяется умножением объема перевозок груза и грузооборота на соответствующие сдельные расценки. Сумма оплат за перевезенные тонны и выполненные тоннокилометры составляет сдельный фонд зарплаты водителей, руб. в год

ФЗП_сд = (Р_т Q_год + Р_ткм Р_год) (24)

Надбавка за классность составляет для водителей 2-го класса – 10%, для водителей 1-го класса – 25% от часовой тарифной ставки определяется по формуле

Н_кл = С_час Ф_р.в (0,25N _вод + 0,10N _вод2) (25)

Где N_вод ,N_вод2 - численность водителей, соответственно 1-го и 2-го классов, чел.

Доплаты за экспедирование – сопровождение грузов с оформлением документов в пунктах приема. Если АТП перевозиться не один вид груза, а разнородные грузы, то доплата за экспедирование будет определяться по зависимости

Д эк = ФЗПсд Σ (26)

где П_эк - процент доплаты за экспедирование, %. Рекомендуются следующие доплаты на экспедирование:

· 10 % тарифа за грузы, не требующие большого внимания на их прием, сдачу, оформление товарно-транспортных документов, а также при экспедировании в пути: кирпич, лесоматериалы, дрова, уголь, металл сортовой, железобетонные конструкции, кровельный материал, сухая штукатурка;

· 15 % тариф за грузы, требующие внимания при экспедировании в пути: линолеум, переплеты оконные и дверные, паркет, металлоизделия, сантехника, сельскохозяйственные грузы;

· 20 % тариф за грузы, требующие значительного времени для приема, сдачи и оформления товарно-транспортных документов, а также внимания при перевозке: промышленные и продовольственные товары в упаковке, не требующие взвешивания и пересчетов; пылящие грузы (цемент, известь, алебастр, гипс); нефтепродукты; стекло, баллоны со сжиженным и сжиженным газом;

· 30 % тарифа за грузы, требующие пересчета, взвешивания особого внимания к оформлению документов по приему и сдаче их: промышленные и продовольственные товары без упаковки: грузы, перевозимые с объявленной ценностью в универсальных контейнерах; мелкие партии грузов, взрывчатые и радиоактивные вещества;

· а ₁ = удельный вес а-го груза в суммарном объеме перевозок, %.

При перевозке таких грузов, как песок, глина, гравий, щебень, камень и тому подобных, не требующих сопровождения, доплата водителям не производится.

Премии за выполнение производственных заданий Пр можно принять в размере до 40% от сдельного фонда заработной платы водителей.

Размер дополнительной заработной платы составляет 8-10% от ФЗП_вод. Расчеты сводятся в табл.10.